Wat is een Winwinlening?
De Winwinlening is een financieringsvorm die in Vlaanderen beschikbaar is en particulieren de mogelijkheid biedt om geld te lenen aan startende ondernemers of kmo’s (kleine en middelgrote ondernemingen) in ruil voor een belastingvoordeel. Deze lening is in het leven geroepen om de toegang tot financiering voor ondernemingen te vergemakkelijken.
Voordelen van een Winwinlening
Voor de kredietgever
- Belastingvoordeel: De kredietgever geniet een jaarlijks belastingvoordeel van 2,5% op het openstaande bedrag van de lening gedurende de looptijd van de lening. Dit maakt de Winwinlening een interessante investering met een gegarandeerd rendement. Hiervoor dient hij/zij wel een expliciete fiscale code in te vullen in de aangifte personenbelasting (reminder!).
- Kapitaalbescherming: Indien de onderneming de lening niet kan terugbetalen (bijvoorbeeld in geval van faillissement), kan de kredietgever tot 30% van het geleende bedrag terugvorderen via een belastingkrediet. Dit vermindert het risico van kapitaalverlies aanzienlijk voor de verlener van het krediet.
- Relatieve eenvoud: De administratieve procedures voor het verstrekken van een Winwinlening zijn relatief eenvoudig en toegankelijk, wat het aantrekkelijk maakt voor particulieren om hun spaargeld te investeren in lokale bedrijven. U kunt deze leningovereenkomst zelf opmaken via de website, ondertekenen en neerleggen ter registratie.
Voor de kredietnemer
- Toegankelijkheid: De Winwinlening biedt ondernemers, vooral start-ups en kmo’s, een alternatieve financieringsbron, ook wanneer traditionele financiering moeilijk te verkrijgen is. Dit kan cruciaal zijn in de opstartfase of tijdens een groeiperiode.
- Flexibiliteit in terugbetaling: De terugbetalingsvoorwaarden van de Winwinlening zijn doorgaans flexibeler dan die van bankleningen, wat de financiële druk op de kredietnemer kan verlichten. Bovendien krijgen traditionele bankfinancieringen voorrang van terugbetaling voor de winwin-leningen. Wat het aantrekkelijker maakt voor toekomstige bankfinancieringen.
- Lagere kosten: De rente die betaald moet worden aan de kredietgever is vaak een stuk lager dan de rente op een banklening, wat de financieringskosten voor de kredietnemer verlaagt.
Nadelen van een Winwinlening
Voor de kredietgever
- Risico op wanbetaling: Ondanks de bescherming via het belastingkrediet, blijft er een risico bestaan dat de kredietgever een deel van zijn kapitaal verliest als de onderneming niet in staat is om de lening terug te betalen. Zoals hierboven vermeld heeft bij een faillissement de terugbetaling van de traditionele bankfinanciering voorrang op de terugbetaling van de winwin-lening.
- Lage liquiditeit: Het geld dat wordt uitgeleend via een Winwinlening is voor een bepaalde periode vastgezet. Dit betekent dat de kredietgever niet direct toegang heeft tot zijn geld gedurende de looptijd van de lening, wat kan worden beschouwd als een gebrek aan flexibiliteit.
- Beperkt rendement: Hoewel er een belastingvoordeel is, is het rendement op een Winwinlening doorgaans lager dan wat mogelijk zou zijn met risicovollere investeringen. Dit kan een nadeel zijn voor kredietgevers die op zoek zijn naar hogere rendementen.
Voor de kredietnemer
- Relatie risico: In veel gevallen wordt een Winwinlening verstrekt door familie of vrienden. Dit kan leiden tot spanningen in persoonlijke relaties als er problemen ontstaan met de terugbetaling.
- Beperkt bedrag: Er zijn limieten aan hoeveel er geleend kan worden via de Winwinlening, wat betekent dat het mogelijk niet voldoende is om aan alle financieringsbehoeften van de onderneming te voldoen.
Voorwaarden van een Winwinlening
Om in aanmerking te komen voor een Winwinlening, moeten zowel de kredietgever als de kredietnemer aan bepaalde voorwaarden voldoen:
Voor de kredietgever
- Particulier: De kredietgever moet een particulier zijn, geen onderneming. Daarnaast mag de kredietgever geen werknemer, zaakvoerder, bestuurder of bedrijfsleider van de kredietnemer zijn.
- Woonplaats: De kredietgever moet in Vlaanderen wonen.
Voor de kredietnemer
- KMO: De kredietnemer moet een kleine of middelgrote onderneming zijn die aan de Europese KMO-definitie voldoet.
- Vlaams: De onderneming moet gevestigd zijn in Vlaanderen.
- Looptijd: De looptijd van de lening moet tussen de 5 en 10 jaar liggen.
Leningsvoorwaarden
- Maximaal bedrag: Het maximumbedrag dat per kredietgever kan worden uitgeleend is €75.000. Een ondernemer kan in totaal tot €300.000 aan Winwinleningen ontvangen van verschillende kredietgevers.
- Rentevoet: De rentevoet is vrij te bepalen, maar moet liggen tussen 0,875% en 2,875% (cijfers voor 2024, deze worden jaarlijks aangepast maar wijzigen niet voor reeds afgesloten leningen).
- Terugbetaling: De lening moet worden terugbetaald op de overeengekomen einddatum, tenzij er een andere overeenkomst wordt gemaakt. Bij vroegtijdige terugbetaling vervallen de resterende belastingvoordelen voor de kredietgever.
Conclusie
De Winwinlening is een waardevol instrument voor zowel kredietgevers als kredietnemers in Vlaanderen. Het biedt kredietgevers een relatief veilige manier om hun spaargeld te investeren met een gegarandeerd belastingvoordeel, terwijl het voor kredietnemers een toegankelijke en flexibele financieringsoptie vormt. Ondanks enkele nadelen, zoals het risico op wanbetaling en de lage liquiditeit voor de kredietgever, blijft de Winwinlening een aantrekkelijke optie binnen het Vlaamse financieringslandschap die zeker het overwegen waard is indien u op zoek bent naar financiering voor uw onderneming.
Heeft u nog vragen ? Aarzel niet om contact op te nemen !
De Winwin-lening : Alle voorwaarden en voordelen op een rijtje